Sua empresa sabe como ter e manter o fluxo de caixa diário?
Te pergunto porque esse processo é fundamental para que você possa acompanhar seu DRE Gerencial.
Outra oportunidade que o fluxo de caixa pode trazer para sua empresa é a previsão de budget.
Antes de iniciar a explicação é importante diferenciar que, se tratando da saúde financeira do seu negócio, existem 3 pilares fundamentais.
3 pilares da saúde financeira
O fluxo de caixa diário – responsável pelo monitoramento de entradas e saídas da empresa para organizar o caixa no dia a dia.
DRE – Demonstrativo de Resultados do Exercício, é um documento obrigatório, com objetivo de realizar um fechamento mensal, trimestral ou anual de tudo que entrou e saiu e apurar o lucro no período.
O DRE é um instrumento que traz indicadores econômicos da empresa, exemplo: Lucro Bruto, Margem de Contribuição, CPV, Ebitda e Lucro Líquido.
Budget ou Orçamento Empresarial, seu objetivo é projetar o DRE para os próximos períodos, também em projeções mensais, trimestrais ou anuais, seu maior uso é ter um controle preciso dos gastos, criar limites de gastos e metas.
Dessa forma, a tríade Fluxo de Caixa – DRE – Budget são ferramentas fundamentais de gestão financeira que vão ajudar sua empresa a ter segurança para investir e expandir sua operação.
Como montar um fluxo de caixa diário?
O controle do fluxo de caixa deve ser feito através de ferramentas e métodos que fechem e registrem cada entrada e cada saída de capital de maneira eficiente.
Dessa forma é possível projetar de acordo com o planejamento e estratégias desenhadas pela equipe financeira, de compras e de vendas.
Mas para isso, ele precisa ser padronizado em um software ou existir de forma visual em uma planilha de Excel.
Assim torna-se possível criar comparativos e melhorias de longo prazo.
Em resumo, um fluxo de caixa simples e funcional possui:
Todas as entradas ou possíveis entradas de capital
Todas as saídas ou possíveis saídas e os saldos (toda disponibilidade de capital).
Exemplo:
No exemplo acima o fluxo de caixa está organizado por dia e é composto pelo resumo das contas a pagar, receber e saldo de caixa a cada dia.
Com ele é possível descobrir com antecedência uma falta ou sobra de caixa.
Como melhorar a relação com o fluxo de caixa diário
Com uma previsão precisa é possível por exemplo negociar com um fornecedor uma prorrogação de pagamento com antecedência, que será bem mais fácil que avisar somente no dia do vencimento que você não vai conseguir honrar.
Ou ainda simplesmente atrasar e não avisar nada, a negociação com antecedência traz benefícios com confiança nas parcerias e menor pagamento de juros.
Sugerimos um ritual de Fluxo de caixa diário para empresas em crise financeira e semanal para empresas saudáveis.
O Caixa precisa estar resolvido por pelo menos 14 dias no futuro, período que consideramos de boa precisão para projeção.
Você pode ter o fluxo de caixa projetado por meses no futuro, porém quanto maior o período futuro menor será sua precisão.
Por isso concentramos os esforços de fluxo de caixa por 14 dias à frente, para períodos mais distantes deixamos o Budget fazer o serviço.
Conclusão
Importante lembrar que ele sozinho traz uma visão limitada da realidade da empresa, muitas vezes o ciclo de caixa pode mascarar o quanto uma operação é saudável, por isso é fundamental sempre usar as 3 ferramentas, como:
DRE, Budget e Fluxo de Caixa.
Sua empresa não pode mais fazer o fluxo de caixa no caderno.
Por isso a planilha de excel fluxo de caixa é uma boa ferramenta para te ajudar a analisar a saúde do seu negócio e você pode encontrá-la aqui.
E melhor ainda que o excel é ter o fluxo de caixa, DRE e Budget formatados dentro do seu sistema e se você não souber configurar ou seu sistema não possuir essas ferramentas fale com a Consulting Blue, bora organizar para crescer?
Sandro Zambelli, CEO e Diretor Comercial
Consulting Blue – Empresa Organizada Cresce
